Vous vous êtes certainement déjà demandé à quel âge vous pourrez partir à la retraite, et avec quelle pension. La question se pose tôt ou tard, souvent sans réponse claire, d’autant que les règles ont encore changé en 2026. Comment fonctionne le système, et par où commencer pour préparer sa retraite ? Comment savoir où l’on en est ? Quels leviers permettent d’améliorer sa situation, et quels pièges éviter ?
Préparer sa retraite consiste d’abord à connaître ses droits, puis à décider à temps : date de départ, rachat éventuel de trimestres, poursuite d’une activité, épargne complémentaire. Cet article fait le point selon les règles en vigueur en 2026.
Comment fonctionne la retraite en France ?
La retraite repose sur trois étages :
- la retraite de base, obligatoire, versée par exemple par l’Assurance retraite pour les salariés du privé ;
- la retraite complémentaire, elle aussi obligatoire, comme l’Agirc-Arrco pour les salariés ;
- l’épargne retraite facultative, que chacun constitue s’il le souhaite.
Un point pratique est souvent ignoré : la pension n’est jamais versée automatiquement. Il faut la demander, auprès de chacun des régimes auxquels on a cotisé.
À quel âge peut-on partir ?
La réforme de 2023 relevait progressivement l’âge légal jusqu’à 64 ans. La loi de financement de la Sécurité sociale pour 2026 (art. 105) a suspendu en partie ce mouvement, pour les pensions qui prennent effet à partir du 1er septembre 2026.
| Date de naissance | Âge légal | Trimestres pour le taux plein |
|---|---|---|
| 1964 et du 1er janvier au 31 mars 1965 | 62 ans et 9 mois | 170 |
| Du 1er avril au 31 décembre 1965 | 63 ans | 171 |
| 1966 | 63 ans et 3 mois | 172 |
| 1967 | 63 ans et 6 mois | 172 |
| 1968 | 63 ans et 9 mois | 172 |
| À partir de 1969 | 64 ans | 172 |
Pour les générations 1966 à 1968, le départ est ainsi possible trois mois plus tôt que prévu par la réforme de 2023. Le taux plein est en tout état de cause accordé à 67 ans, quel que soit le nombre de trimestres.
Ceux qui ont commencé à travailler jeunes, avant 16, 18, 20 ou 21 ans, peuvent partir plus tôt au titre des carrières longues, entre 58 et 63 ans selon l’âge de début d’activité. Depuis le 1er septembre 2026, les trimestres accordés au titre des enfants sont aussi pris en compte pour ce départ anticipé.
Comment est calculée la pension de base ?
Dans le régime général, la pension de base se calcule ainsi :
salaire annuel moyen × taux × (trimestres acquis ÷ trimestres requis)
- Le salaire annuel moyen est celui des 25 meilleures années, chaque année étant retenue dans la limite du plafond de la Sécurité sociale. Ce nombre est réduit à 24 années pour un parent d’un enfant et à 23 années à partir de deux enfants.
- Le taux plein est de 50 %. Il est réduit, c’est la décote, si l’on part avant d’avoir tous ses trimestres et avant 67 ans. Il peut être majoré, c’est la surcote, si l’on continue à travailler au-delà de l’âge légal avec tous ses trimestres.
- Le rapport entre trimestres acquis et requis réduit encore la pension en cas de carrière incomplète.
S’y ajoutent un minimum de pension pour les petites carrières, une majoration pour ceux qui ont eu au moins trois enfants, et une revalorisation chaque année.
Le cas de Monsieur A
Monsieur A est né en 1966. Il peut partir à 63 ans et 3 mois, mais il ne totalise alors que 168 trimestres sur les 172 requis. Son salaire annuel moyen est de 36 000 €.
- S’il part à 63 ans et 3 mois, il lui manque 4 trimestres. Son taux est réduit de 0,625 point par trimestre manquant, soit 47,5 %, et sa pension est proratisée : 36 000 × 47,5 % × 168/172, soit environ 16 700 € par an, ou 1 390 € par mois, pour sa seule retraite de base.
- S’il travaille un an de plus et atteint 172 trimestres, il obtient le taux plein sans proratisation : 36 000 × 50 %, soit 18 000 € par an, ou 1 500 € par mois, à salaire moyen inchangé.
L’écart, de l’ordre de 1 300 € par an, sera perçu pendant toute la retraite. Il s’ajoute à la retraite complémentaire, calculée à part.
Et la retraite complémentaire ?
Les régimes complémentaires fonctionnent par points. Pendant la carrière, les cotisations achètent des points ; à la retraite, le nombre de points est multiplié par la valeur du point. Pour l’Agirc-Arrco, la valeur du point a été revalorisée de 1,4 % au 1er novembre 2026, à 1,4587 €, après une année 2025 sans revalorisation.
Comment savoir où l’on en est ?
Le relevé de situation individuelle récapitule, tous régimes confondus, les revenus, trimestres et points acquis. Il est envoyé tous les cinq ans à partir de 35 ans, et consultable à tout moment sur le site info-retraite.fr. À partir de 55 ans, les erreurs peuvent y être signalées et corrigées en ligne, avec ses bulletins de paie à l’appui ; avant cet âge, il faut s’adresser à chaque régime.
Vérifier ce relevé tôt évite bien des surprises : une période d’emploi oubliée, un service militaire ou un congé maternité mal reporté se corrigent plus facilement quand les justificatifs sont encore disponibles.
Quels leviers pour améliorer sa retraite ?
Racheter des trimestres. Le rachat, souvent appelé « rachat Fillon », permet de compléter des années incomplètes ou de faire compter des années d’études supérieures (au moins deux ans après le baccalauréat), dans la limite de 12 trimestres. Il est ouvert de 20 ans à moins de 67 ans, tant que la pension n’est pas liquidée. Les indépendants disposent d’un dispositif proche. Les sommes versées sont déductibles du revenu imposable. Le prix dépend de l’âge, du revenu et de l’option choisie : un rachat se calcule et se compare au gain de pension attendu.
Continuer à travailler en étant retraité. Le cumul emploi-retraite permet de percevoir sa pension tout en ayant une activité. Pour une première pension de base prise avant le 1er janvier 2027, le cumul est intégral dès l’âge légal si toutes les pensions sont liquidées au taux plein, et plafonné sinon. La loi de financement pour 2026 a prévu de nouvelles règles pour les pensions prises à partir du 1er janvier 2027 : avant l’âge légal, la pension serait réduite à hauteur des revenus d’activité ; entre l’âge légal et 67 ans, elle serait réduite de moitié au-delà d’un seuil de revenus que doit fixer un décret, envisagé à 7 000 € ; à partir de 67 ans, le cumul serait libre. Ces modalités restent à confirmer par décret.
Partir progressivement. La retraite progressive permet, sous conditions, de réduire son activité en percevant une partie de sa pension.
Épargner en complément. Le plan d’épargne retraite permet de se constituer un capital ou une rente, avec des versements déductibles dans certaines limites : voir notre article sur le plan d’épargne retraite. L’assurance vie, plus souple, peut aussi servir cet objectif.
Que touche le conjoint survivant ?
Dans le régime général, le conjoint ou l’ex-conjoint d’un assuré décédé peut percevoir une pension de réversion à partir de 55 ans, sous conditions de ressources. Elle est égale à 54 % de la pension du défunt, partagée entre conjoints et ex-conjoints au prorata des années de mariage. Aucune durée minimale de mariage n’est exigée, et le remariage n’y met pas fin. En revanche, les partenaires de PACS et les concubins n’y ont pas droit : un point à prendre en compte dans l’organisation du couple.
Comment les pensions sont-elles imposées ?
Les pensions de retraite sont soumises à l’impôt sur le revenu après un abattement de 10 %, qui ne peut être inférieur à 454 € par retraité ni dépasser 4 439 € par foyer (montants de la loi de finances pour 2026, applicables aux revenus de 2025). Pour un retraité qui ne réside pas en France, une retenue à la source s’applique selon un barème propre.
Ce qui pourrait encore changer
Le projet de loi de financement de la Sécurité sociale pour 2027, présenté à l’automne 2026, prévoit notamment un gel ou une sous-indexation des pensions de base au-delà d’environ 1 260 € par mois, et le remplacement de la majoration de 10 % pour trois enfants par un forfait. Ces mesures ne sont pas encore adoptées et pourraient évoluer au Parlement.
Quels sont les pièges à éviter ?
- Attendre la dernière année pour consulter son relevé : les erreurs sont alors plus difficiles à corriger.
- Partir sans calculer la décote, alors qu’elle s’applique pour toute la durée de la retraite.
- Racheter des trimestres sans comparer le coût du rachat et le gain de pension réel.
- Oublier de demander toutes ses pensions, notamment celles de régimes auxquels on a peu cotisé.
- Compter sur la réversion en étant pacsé ou en concubinage.
Quelles précautions prendre ?
- Consulter et vérifier son relevé de situation individuelle dès que possible, et en tout cas à partir de 55 ans.
- Simuler plusieurs dates de départ, avec et sans trimestres supplémentaires.
- Estimer ses besoins de revenus à la retraite, et l’écart avec les pensions attendues.
- Commencer tôt une épargne complémentaire, adaptée à sa fiscalité.
- Suivre les évolutions de la loi, encore nombreuses en 2026 et 2027.
Préparer sa retraite : ce qu’il faut retenir
Une retraite se prépare bien avant le départ : connaître ses droits, vérifier son relevé, choisir sa date en connaissant le coût d’une décote, puis compléter si besoin par le rachat de trimestres, le cumul emploi-retraite ou l’épargne. Les règles évoluent encore, avec la suspension partielle de la réforme en 2026 et de nouvelles mesures annoncées pour 2027. La date de départ, le niveau de revenus souhaité et l’épargne à constituer méritent d’être examinés ensemble, et cette réflexion gagne à être menée avec un accompagnement, par exemple celui d’un conseiller en gestion de patrimoine.
Article d’information générale, à jour en novembre 2026, qui ne remplace pas un conseil adapté à chaque situation.
